1．根据会计凭证，每日进行现金的收付业务：
(1)收付款时，认真复查会计凭证及付款单，应保证凭证准确无误。如手续不全或有错误现象应及时退回会计改正。
(2)现金收付时要当面点清，以防差错，金额较大时，一定要有人复核。
2．严格遵守现金管理制度，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表。
3．应负责每日营业额的追缴，按主管、经理的安排筹集现金。
4．负责酒店的工资发放，按时发放工资、奖金，并填制有有关的记账凭证。
5．根据现金收付凭证，每日登记现金日记账及辅助记录：
(1)现金日记账所记录的内容必须同会计凭证相一致，不得碍随便增加或删减；
(2)日记账必须连续登记，不得跳行或隔页，不得随便损坝坏账簿；
(3)文字和数字必须准确无误、整洁清晰，如有改动，必须严格按会计制度执行。
6，银行账务和支票办理：
(1)将部门收回的支票及时送交银行进账；收到银行回单时，及时登记后交给会计作账；如有银行退票，应及时交会计冲账，并重新更换支票；
(2)每月中旬作上月“银行存款金额调节表”认真核对清查每笔未到账的原因，如有错账及时更正，力争将未到账款控制到最低限度；
(3)支票必须凭领导审批的申领单方能开具；填写支票时，应做到时间、金额、账号及收款人单位均正确无误；由财务部直接开出的支票按审批权限办理；
(4)空白支票应妥善保管，开出支票后要按编号顺序进行登记；印章与支票应分别保管。
7．会计凭证的汇总与管理：
(1)每日下午4：30开始汇总当日凭证，下班前应将汇总表及所附凭证交电脑室输机，如遇当日凭证少于15张时，可酌情推至第二日汇总；
(2)汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款大、小写金额是否正确，各处填写是否无误；
(3)每月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，并将检查无误的会计凭证按顺序装订成册；
(4)所有会计凭证、会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，做到出入库皆有登记，并定期进行全数归档。 |
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